Комплаенс
Комплаенс — это система внутреннего контроля и управления рисками, которая обеспечивает соответствие деятельности компании законодательству, отраслевым стандартам и внутренним корпоративным нормам.
Сегодня комплаенс в бизнесе — это как способствование соблюдению законов, так и стратегический инструмент защиты активов, репутации и топ-менеджмента от уголовной и административной ответственности.
Из чего состоит система комплаенс-контроля
Регуляторный уровень
Мониторинг внешних требований — законы и другие нормативно-правовые акты, отраслевые требования.
Внутренний уровень
Локальные нормативные акты, кодекс этики, антикоррупционная политика.
Операционный уровень
Внедрение контрольных процедур в бизнес-процессы — проверка контрагентов и сотрудников, согласование договоров, аудит закупок.
Культурный уровень
Обучение сотрудников и создание каналов для сообщений о нарушениях.
Основные виды комплаенса в российском бизнесе
| Вид комплаенса | Ключевые риски | Регулирующий орган |
| Антикоррупционный | Взятки, коммерческий подкуп | Генпрокуратура, СК РФ |
| Антимонопольный | Недобросовестная конкуренция | ФАС России |
| Санкционный | Нарушение ограничений по контрагентам и продукции | Минфин, ФТС, ЦБ РФ |
| Налоговый | Дробление бизнеса, уклонение от уплаты налогов | ФНС России |
| Информационный | Нарушения в работе с персональными данными | Роскомнадзор |
Типовые ошибки в комплаенсе
«Бумажная безопасность»
Политики и документация, которые никто не читает и не применяет.
Игнорирование третьих лиц
Отсутствие проверки благонадежности контрагентов и аффилированности.
Отсутствие фиксации
Недокументирование проверочных мероприятий.
Этапы построения комплаенс-системы
1. Аудит рисков
Определение уязвимых зон бизнеса с учетом отраслевой специфики.
2. Разработка политик
Создание понятных правил для сотрудников.
3. Внедрение и обучение
Ознакомление сотрудников с правилами с обязательным подтверждением.
4. Мониторинг и контроль
Регулярные проверки исполнения.
5. Реагирование
Алгоритмы действий при выявлении нарушений.
Поделиться:
