Ошибки при проверке контрагентов, которые могут привести к убыткам
27 августа 2025
Ошибки при проверке контрагентов могут обойтись компании слишком дорого. ФНС доначисляет налоги, банки блокируют счета, а в судах приходится доказывать очевидное. Формально правильные документы не помогают, если нет доказательств должной осмотрительности.
Разбираем, какие ошибки чаще всего допускают при проверке партнеров и как выстроить систему, которая действительно защищает бизнес.
Типовые ошибки при проверке контрагентов
Часто кажется: достаточно проверки «для галочки». Но при налоговой проверке или споре с партнером это оборачивается серьезными рисками для бизнеса.
Шесть опасных ошибок при проверке
1. Проверка для галочки
Пробили ИНН, скачали выписку из ЕГРЮЛ — и на этом все. Нет анализа деловой репутации, судебных споров, аффилированных связей, реальной хозяйственной деятельности. В результате — риски остаются незамеченными.
2. Оценка только юридических параметров
Формально у компании есть регистрация, устав и директор — но нет офиса, сотрудников, активных операций. Для налоговой это признак фиктивности: сделка без деловой цели и экономического смысла, а значит, и вычеты по ней невозможны.
3. Игнорирование связей и аффилированности
Контрагент может быть связан с сотрудниками или владельцами бизнеса, участвовать в схемах дробления или обналичивания. Без анализа структуры владения и цепочек сделок такие риски остаются незамеченными.
4. Нет документации по проверке
Даже если компания провела анализ, но не оформила его документально, для налоговой его не существует. Отчеты, скриншоты, переписка, акты и запросы — все это нужно фиксировать. Многие юристы уже автоматизировали этот процесс с помощью Casebook: сервис выдает отчет по контрагенту с ключевыми рисками, судебными делами, задолженностями, финансовой аналитикой и документацией — всем, что подтверждает должную осмотрительность.
5. Отсутствие мониторинга изменений у контрагента
Контрагента проверяют только при старте сотрудничества. Но за время работы он может сменить бенефициаров, попасть в реестр недобросовестных поставщиков или стать ответчиком в арбитражных делах. Без мониторинга изменений риски накапливаются незаметно.
6. Игнорирование сигналов на этапе переговоров
Уже на этапе коммуникации партнер может вызывать подозрения: спешит подписать договор, предлагает чрезмерно выгодные условия, уходит от конкретики. Эти признаки не всегда означают мошенничество, но всегда требуют дополнительной проверки.
Все эти признаки не обязательно говорят о недобросовестности — но они требуют дополнительной проверки. Игнорировать такие сигналы — значит сознательно закрывать глаза на возможные риски.
Как выстроить систему проверки контрагентов
Проверка защищает бизнес, только когда оформлена как понятный бизнес-процесс: шаги легко повторить, а результаты зафиксировать. Вот пошаговый план, как это сделать.
| Шаг | Что включает |
| 1. Создайте регламент | Пропишите, какие критерии обязательны: регистрационные данные, лицензии, судебные процессы, долги, аффилированные связи, наличие офиса и сотрудников |
| 2. Определите уровень допустимого риска | «Красные флаги» имеют разный вес. Судебный спор по аренде не критичен, а претензия от налоговой на миллионы — повод отказаться от сделки. Зафиксируйте, что считается тревожным сигналом |
| 3. Автоматизируйте процессы | Проверка по пяти сайтам вручную — трата времени и высокий шанс что-то упустить. Используйте ИТ-решения, которые помогают собрать данные в одном окне и быстрее оценить картину |
| 4. Назначьте ответственного | В малом бизнесе этим может заниматься бухгалтер или директор, в крупной компании — комплаенс-специалист |
| 5. Документируйте результаты | Сохраняйте отчеты, выписки, скриншоты, запросы и переписку. Эти материалы станут доказательством должной осмотрительности в суде или при налоговой проверке |
| 6. Обучите сотрудников | Юристы, бухгалтеры, закупщики должны понимать не только «как», но и «зачем» проводить проверку. Это снижает риск ошибок и ускоряет процесс |
Поделиться:
